Hoe Tax bijdraagt aan een succesvolle financiële transformatie

Reframing Tax: de noodzaak voor de CFO om Tax te betrekken

CFO's beseffen steeds meer dat Tax een belangrijke rol moet spelen bij financiële transformaties, zeker nu de inzichtelijkheid van de fiscale data cruciaal wordt. Bijvoorbeeld door de ontwikkelingen rondom Pillar 2 en de verplichting om op duurzaamheid te rapporteren met de CSRD. Daarnaast kunt u ook voor de bredere Finance functie meerwaarden behalen als u Tax meeneemt, zoals:

• Meer grip op en transparantie over de belastingcijfers, waardoor u tijdig kunt bijsturen indien nodig;
• Snellere doorlooptijd van Tax voor de financiële verslaglegging en de maandafsluiting;
• Betere governance en controle, en dus minder risico op non-compliance en de bijbehorende kosten en boetes;
• Automatisering van compliance processen waardoor u uw compliance kosten beter kunt beheersen en medewerkers vrij kunt spelen om meer waarde toevoegende werkzaamheden op te pakken;
• Het beter gebruiken van financiële en tax data voor betere en uitgebreidere analyses en inzichten;
• Schaalvoordeel bij het outsourcen van financiële en fiscale rapportage en compliance verplichtingen.

De sleutel tot een succesvolle financiële transformatie

Om succesvol te zijn en bij te dragen aan het succes van uw organisatie, moet u de volgende vragen tijdig beantwoorden en onderdeel maken van de transformatie:

• Welke implicaties zijn er voor de Tax functie in ons finance transformatieproces?
• Is ons huidige tax governance-raamwerk effectief? Zo ja, moeten we het overnemen in ons nieuwe ERP-systeem of moeten we het herzien en opnieuw inrichten?
• Hoe staan we tegenover het delen van informatie met het publiek en onze klanten?
• Hoe beheers ik de reputatierisico's in verband met het rapporteren van consistente en accurate belastingcijfers aan toezichthouders in alle landen?
• Waarop moeten we ons nu voorbereiden en op welke andere aspecten in de toekomst?

Tax aan tafel: de waarde voor de onderneming en de kracht van de data

Een sterke samenwerking tussen Tax, Finance & IT verantwoordelijken zorgt ervoor dat u potentiële problemen en kansen (eerder) signaleert en benut, met onder andere als resultaat betere en eenvoudigere compliance, hogere efficiëntie en verbeterd risicomanagement. Ook kunnen een sterk partnerschap tussen Tax en Finance leiden tot uitstekende data en rapportage analyses, aangezien Finance meestal de bron is van de kern data die de Tax afdeling voor de dagelijkse werking gebruikt.

Als u de fiscale data integreert, dan zijn ze op de juiste plaats, in dezelfde omgeving als alle overige financiële data, beschikbaar voor dezelfde analyses en visualisatie. Geen aparte 'Excel Tax Packs' meer. Met een fiscaal geoptimaliseerd grootboek en eigen invulvelden kunt u waar gewenst belastingberekeningen binnen een ERP-systeem uitvoeren of voorbereiden. Dit betekent dat u complexe processen voor fiscale voorzieningen kunt automatiseren door modules in het ERP te configureren die van nature integreren met het grootboek. Naast snellere rapportage en een beter inzicht in de fiscale data kunt u ook gebruik maken van de intrinsieke uitbreidingsmogelijkheden van deze tools.

Belastingdiensten over de hele wereld werken actief aan verplichte realtime elektronische indiening en op fiscale feiten gebaseerde elektronische facturering. Dit betekent dat u bepaalde belastingen, (denk bijvoorbeeld aan BTW en Goods and Services Tax), in real time correct moet berekenen direct op het moment dat u transacties boekt. Op deze manier kunt u het juiste bedrag aan belasting opnemen op facturen en in gegevensbestanden naar de relevante belastingdiensten sturen. Als u belastingen niet meeneemt in de ERP-transformatie, heeft u voor elk rechtsgebied een aanvullende oplossing nodig, die op de lange termijn meer kost en meer tijd van het financiële team in beslag neemt wanneer u een tool moet integreren of bijwerken.

Wat betekent dit voor u?

Er zijn aanzienlijke lange termijn kostenbesparingen en procesefficiëntie slagen te behalen door Tax onderdeel te maken van het ERP-transformatieproces. Bijvoorbeeld, als gevolg van de CSRD-verslagleggingsverplichtingen, moeten risico's worden gekwantificeerd en kunnen 'ESG-belastingen' voor koolstof, plastic en afval een relevante factor zijn. Op zijn minst kunt u de toekomstige toename van kosten van een fiscale afdeling, van een grote organisatie die moet blijven voldoen aan de steeds groeiende regelgeving in meerdere landen over de hele wereld, aanzienlijk vertragen.

Daarnaast levert het ook belangrijke kwalitatieve voordelen op. Heads of Tax en Tax managers hebben vaak een goed inzicht in de behoeften en verwachtingen van de CFO en finance managers, maar missen de ruimte om daar invulling aan te geven na het voltooien van berekeningen, management rapportages en jaarrekeningen. Door hen toegang te geven tot deze tools en om handmatige processen te minimaliseren, creëert u ruimte voor hen om zich te richten op die extra zaken die het verschil maken in het verklaren en analyseren van de fiscale resultaten en hun impact op de algehele financiële prestaties. Het tijdperk van de technologie stelt u in staat om de Tax afdeling te transformeren van een uitvoerende functie naar een strategische business partner. Wij noemen dit Reframing Tax. U kunt tax resources niet alleen inzetten om compliance taken te vervullen, maar ook om proactief bij te dragen aan de realisatie van de organisatiedoelstellingen.

Heeft u plannen voor een ERP-upgrade of financiële transformatie en moet u zich nog buigen over de fiscale vereisten en automatiseringsmogelijkheden, neem dan contact op met een van ons om een gesprek aan te gaan.